财务报告内控 - 审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 责任说明 - 建立健全和评价内控有效性是企业董事会责任[6] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[7] 风险提示 - 内控存在固有局限和推测未来有效性风险[8]