华润双鹤药业股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 (经 2023 年 10 月 25 日第九届董事会第三十三次会议修订通过) 第一章 总则 第一条 为推进华润双鹤药业股份有限公司(以下简称"公司")提 高公司治理水平，规范公司董事会审计与风险管理委员会(以下简称 "审计委员会")的运作，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司 治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关法律、法规及《华润双鹤 药业股份有限公司章程》(以下简称"公司《章程》")、《华润双鹤药 业股份有限公司董事会议事规则》的规定，制定本细则。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估 公司的内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、 准确、完整的财务报告。 第四条 公司为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员 或机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理 等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予 配合。 1 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由董事会从董事会成员中任命，并由 3 至 5 名董事组成。 ...