金花企业（集团）股份有限公司 审计委员会年报工作规程 （2009 年 4 月 21 日第五届董事会第七次会议审议通过） （2023 年 12 月 5 日第十届董事会第六次会议审议修订） 第一条 为进一步完善金花企业（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，为充分发挥审计委员会的作用，保证审计委员会对年度审计工作 的有效监督，根据中国证监会、上海证券交易所有关规定以及《金花企业（集团） 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《金花企业（集团）股份有限 公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称"审计委员会工作细则"）等规定， 特制定本工作规程。 第二条 审计委员会在公司年度报告的编制和披露过程中，根据法律、法规、 规范性文件及《公司章程》的要求，勤勉尽责地履行职责，保证公司年报信息披 露的真实、准确、完整、及时和公平，维护公司及股东的整体利益。 第三条 审计委员会应当审阅上市公司的财务会计报告，对财务会计报告的 真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审 计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的 可能性，监督财务会计报告问题的整改情 ...