福建省青山纸业股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2024 年 1 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化福建省青山纸业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 对经理层的有效监督，做到事前审计、专业审计，有效防范控制风险，完善公司 治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 等有关法律、法规、规章、规范性文件和公司章程的有关规定，公司设立董事会 审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门委员会，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，指导、监督和评价 公司合规管理、风险管理工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 5 名董事组成，其中三名为独立董事委员（委员中至 少有一名为会计专业人士）。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会的主任委员（召集人）由独立董事担任，为会计专业人 士，主任委员（召集人）负责召集和主持委员会会议，当主任委员（召集人）不 能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权 ...