内部控制范围 - 公司于2023年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围的公司合并范围内企业共7家[8] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占比均为100%[9] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制按资产、营收、报表项目错报划分缺陷等级[14] - 非财务报告内部控制按损失金额划分缺陷等级[15] 内控缺陷情况 - 报告期公司无财务报告内控重大和重要缺陷，有2个一般缺陷[16] - 子公司湖南华升纺织科技有限公司存在一般执行内控缺陷[16] - 子公司湖南华升工贸有限公司存在一般执行内控缺陷[16] 整改计划 - 针对湖南华升纺织科技有限公司缺陷制定整改计划[16] - 针对湖南华升工贸有限公司缺陷制定整改计划[17] 其他情况 - 报告期公司无非财务报告内控缺陷[18][19] - 本年度内部控制运行将完善制度、规范执行、强化监督[19]