卧龙资源集团股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为完善卧龙资源集团股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结构、规范 关联交易行为，保护公司股东及相关利益人的合法权益，以及保证公司与关联方之间订立的 关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《企业会计准则第 36 号——关联方披露》、《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 5 号——交易与关联交易》等相关法律、行政法规、规范性文件和《卧龙资源集团股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制订本制度。 第二条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）符合诚实信用的原则； （二）符合公平、公开、公正的原则； （三）关联方如享有股东大会表决权应当回避表决； （四）与关联方有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时应当回避；关联 董事回避后董事会不足法定人数时，应当由全体董事（含关联董事）就将该等交易提交公司 股东大会审议等程序性问题作出决议，由股东大会对该等交易作出相关决议； （五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时应当聘请 专业评估师或 ...