内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，对董事会审计委员会负责并报告工作[3] 人员要求 - 内部审计人员应具备专业知识和业务能力，公司支持其继续教育[4] 制度规定 - 实行审计回避制度，保持部门独立性[6] 报告机制 - 至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[7] 审计权限 - 审计过程中有要求报送资料、参加会议等多项权限[8] 计划编制 - 根据公司情况编制年度审计项目计划和审计方案[11] 审计流程 - 审计报告形成后，被审计单位书面反馈意见，处理处罚报董事长签发审计决定[12] - 对签发审计决定的项目进行后续审计[13] 档案管理 - 审计档案在项目结束后次年6月底前移交归档[15] 违规处罚 - 违反制度的部门、人员及内审人员将受处罚[17] 制度执行 - 未尽事宜按国家法律等执行，抵触时按相关规定执行[20] 制度管理 - 由公司董事会负责解释和修改，通过后生效实施，修改规则相同[21][22][23]