业绩总结 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 公司认为于评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[12][13] - 报告期内公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，对非经营性资金占用缺陷实施了整改[30] 数据相关 - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为98.30%[18] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为91.38%[18] - 纳入评价范围的主要业务和事项有22个循环[19] - 重点关注的高风险领域有七个[20] - 2023年5 - 12月关联方累计非经营性占用公司资金2679.90万元，2023年12月31日已全部收回[28] - 2024年2月按6%年化利率收取资金占用利息42.58万元[28] 未来展望 - 2024年公司将加强内控体系建设与完善，加大内控宣传培训力度[30] 其他新策略 - 公司依据企业内部控制规范体系及管理审批权限与资金授权体系开展评价工作[22] - 公司区分财务报告和非财务报告内部控制确定缺陷认定标准，与以前年度一致[23] 内控情况 - 2023年公司存在关联方非经营性占用资金情况，相关内控有缺陷[6] - 公司财务报告内部控制缺陷评价定量标准以2023年度公司合并财务报表毛利额为参照[24] - 非财务报告内控缺陷评价有营业收入和资产总额定量标准[25] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大和重要缺陷，一般缺陷已即时整改[26][27] - 上一年度内部控制一般缺陷已采取改进措施并有效落实[29]