资产减值与存货 - 公司本期确认资产减值损失0.55亿元，同比增加90.76%[3] - 期末存货跌价准备较期初净增加967.01万元[7] - 2023年末固定资产减值准备期初为1615.29万元，本期计提1363.30万元，期末为2978.59万元[44] 各板块存货情况 - 固态冲调板块库存商品期末账面余额7207.56万元，存货跌价准备期末金额268.08万元，期末计提比例3.72%[6] - 饮料板块小计期末账面余额29387.80万元，存货跌价准备期末金额1985.41万元，期末计提比例6.76%[6] - 动植物蛋白饮料板块小计期末账面余额4574.80万元，存货跌价准备期末金额2210.34万元，期末计提比例48.32%[6] - 粮食初加工及储运板块小计期末账面余额34068.44万元，存货跌价准备期末金额1002.80万元，期末计提比例2.94%[6] - 茶叶板块库存商品期末账面余额1268.31万元，存货跌价准备期末金额354.75万元，期末计提比例27.97%[6] - 其他板块小计期末账面余额4734.02万元，存货跌价准备期末金额1166.19万元，期末计提比例24.63%[7] 存货对比 - 固态冲调饮料2023年末账面余额合计29387.80万元，2022年末为21857.96万元[11] - 动植物蛋白饮料2023年末账面余额合计4574.80万元，2022年末为6650.59万元[14] - 粮食初加工及储运2023年末账面余额合计34068.44万元，2022年末为47437.40万元[17] 存货周转率与计提比例 - 固态冲调饮料公司存货周转率5.04，略低于行业平均数6.06；存货跌价准备计提比例6.76%，高于可比公司平均值2.64%[27][28] - 动植物蛋白饮料公司存货周转率6.82，略高于行业平均值5.74；存货跌价准备计提比例48.32%，远高于行业平均值9.38%，且相对稳定[28][29][30] - 粮食初加工及储运板块公司存货周转率3.40，略低于行业平均值4.54；存货跌价准备计提比例2.94%，高于行业平均值1.23%[30] 固定资产情况 - 截止2023年末公司固定资产账面余额355,610.96万元，累计折旧182,906.72万元，减值准备3,507.49万元，账面金额169,196.75万元，减值比例0.99%[39] - 所有子公司固定资产账面余额总计205269.58，账面金额111994.72，减值比例0.06%[35] 产能利用率 - 维维股份房屋及建筑物产能利用率58.06%[34] - 西安维维食品饮料房屋及建筑物产能利用率81.82%[34] - 徐州维维金澜食品房屋及建筑物产能利用率82.00%[34] - 维维东北食品饮料其他设备产能利用率81.67%[35] - 珠海维维大亨乳业运输设备产能利用率45.12%[36] - 新疆维维天山雪乳业其他设备产能利用率45.33%[36] 金融资产与损益 - 公司期末其他权益工具投资为2.11亿元，同比减少25.38%[48] - 公司本期公允价值变动损益为 - 0.23亿元，交易性金融资产同比减少99.36%，新增交易性金融负债[48] 农商行股权估值 - 公司持有徐州农商行17400.87万股，2023年末公允价值为17258.51万元；持有邳州农商行806.62万股，2023年末公允价值为3160.67万元，合计20419.18万元[56] 应收账款坏账 - 公司应收账款坏账准备计提比例为53.86%，高于同行平均水平[59] - 按单项计提坏账准备的应收账款期末余额为0.24亿元，5年以上按组合计提坏账准备的应收账款期末余额为0.40亿元[59] 具体应收账款情况 - 维维国贸对北京禾谷应收账款1147万元，对昌平城关应收账款415万元，2019年末按50%比例计提坏账准备，2020年末按100%比例计提[64][65] - 牛奶公司确认应收源维商贸283.93万元，2021年回款36万元，余额247.93万元，2021年末按100%比例计提坏账准备[66][67] - 维维国贸对海南友联货款207.9万元，累计回款62.79万元，预计无法收回，按100%比例计提坏账准备[67]