内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[3][4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5][6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为94%，营收合计占比为90%[8] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括预算、采购、销售等管理内容[9] 高风险领域 - 重点关注销售与应收账款管理、存货管理高风险领域[10] 缺陷评价标准 - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准一致[14][17] - 2023年度内部控制缺陷认定标准（定量）基准调整为本年度经审计财务数据[14][17] - 公司确定非财务报告内部控制缺陷评价定性标准[18] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19][20][21] - 评价基准日公司不存在未完成整改的财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[21][22] 监督机制 - 公司内部控制设自我评价和内部审计双重监督机制，可控制内控一般缺陷风险[20][21]