财务数据对比 - 2024年3月31日货币资金80,716,672.84元，较2023年12月31日的121,823,060.71元减少[14] - 2024年3月31日应收账款93,496,683.74元，较2023年12月31日的92,810,984.55元略有增加[14] - 2024年3月31日预付款项96,421,466.56元，较2023年12月31日的75,621,267.92元增加[14] - 2024年3月31日其他应收款235,488,713.52元，较2023年12月31日的259,972,058.64元减少[14] - 2024年3月31日存货428,879.78元，较2023年12月31日的390,434.50元增加[14] - 2024年3月31日流动资产合计519,585,596.06元，较2023年12月31日的561,857,048.57元减少[14] - 2024年3月31日固定资产33,289,689.80元，较2023年12月31日的35,071,865.50元减少[14] - 2024年3月31日资产总计648,719,303.91元，较2023年12月31日的692,372,088.00元减少[14] - 2024年3月31日公司负债和所有者权益总计648,719,303.91元，较2023年12月31日的692,372,088.00元下降6.30%[16] - 2024年1 - 3月营业总收入207,722,285.20元，2023年度为1,038,107,791.71元，2022年度为994,209,475.50元[22] - 2024年1 - 3月营业总成本217,740,484.92元，2023年度为1,045,128,163.51元，2022年度为988,822,989.78元[22] - 2024年1 - 3月净利润 - 8,087,582.15元，2023年度为1,717,121.02元，2022年度为 - 242,650.62元[22] 公司架构与股权 - 公司注册资本1,804,124.00元，深圳市鼎城产业园运营有限公司占40%即721,650.00元，幸福基业股份有限公司占60%即1,082,474.00元[38] - 伙伴行网络科技公司注册资本100万元，深圳市伙伴产业服务有限公司认缴和实缴均为100万元，占比100%[39] - 华诚实业投资公司注册资本2000万元，深圳市伙伴产业服务有限公司认缴和实缴均为2000万元，占比100%[39][41] - 华智产业园运营公司注册资本5000万元，深圳市伙伴产业服务有限公司认缴和实缴均为5000万元，占比100%[41][42] 企业合并与投资 - 子公司深圳市伙伴行网络科技有限公司通过非同一控制合并增加遂宁伙伴智造谷产业运营管理有限公司[58] - 子公司深圳市华智产业园运营有限公司通过非同一控制合并增加东莞伙伴产业发展有限公司，投资成立东莞市华茗新能源有限公司[58] 会计政策与核算 - 公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备[69] - 公司存货发出时采用加权平均法计价，存货盘存制度采用永续盘存制[79][80] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算[82] - 公司固定资产采用年限平均法计提折旧，每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核[87][89] 税收政策 - 2024、2023、2022年度增值税税率为6%、9%、13%，城市维护建设税税率为5%、7%，企业所得税税率为25%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%[115] - 公司子公司深圳市伙伴行网络科技有限公司适用高新技术企业优惠税率15%[117] - 对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[118]