Workflow
万向德农:万向德农股份有限公司内部控制管理制度
万向德农万向德农(SH:600371)2023-08-18 15:38

万向德农股份有限公司 内部控制管理制度 (2023 年 8 月) 第一章 总则 第一条 为规范和加强万向德农股份有限公司(以下简称"公司")内部控制, 确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现,提高公司经营管理水平和风险防 范能力,促进公司可持续发展,保护投资者的合法权益,根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》(以下简 称"《上市规则》")等法律、法规及《公司章程》,结合公司实际情况,制定本 制度。 第二条 本制度所称内部控制,是指由公司董事会、监事会、管理层以及全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程,涵盖公司所有的营运环节。 第三条 内部控制的目标是: (五)保证公司经营管理合法合规,以实现公司发展战略目标。 第四条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 内部控制的原则与要素 第五条 公司建立与实施内部控制,遵循下列原则: (五)成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实 现有效控制。 第六条 公司建立与实施有效的内部控制,包括下列基本要素: (一)内部环境。内部环境是影响、制约公司内部控制制度建立与执行的各 种内部 ...