内部控制 - 审计公司认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 自基准日至发出日未发生影响有效性评价结论的因素[14] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[14] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷披露与公司评价报告披露一致[14] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价资产等总额重大缺陷标准为≥0.5%且<1%，重要缺陷≥1%，一般缺陷<0.5%[22] - 财务报告内部控制缺陷评价利润总额重大缺陷标准为>5%，重要缺陷≥3%且<5%，一般缺陷<3%[22] - 非财务报告内部控制缺陷评价营业收入或资产总额重大缺陷标准为≥3%，重要缺陷≥1%且<3%，一般缺陷<1%[22] 整改情况 - 2022年度内部控制一般缺陷共10个，已完成整改10个[24] 制度与管理 - 2022年在生产与供应链、资产与资本、质量管理方面修改完善制度或程序文件3项[24] - 2022年从资产与资本、信息化、生产与供应链等方面加强管理与执行7项[24] 其他信息 - 《会计师事务所执业证书》准执业日期为1998年12月23日，转制日期为2013年11月20日[29] - 企业经营期限从2013年12月02日至2043年12月01日[30]