财务数据 - 截至报告期末，公司在集团财务公司活期存款余额5.85亿元，期末贷款余额500万元[3] - 2023年公司在财务公司存款利息收入947.37万元，贷款利息费用0.50万元[6][7] - 2023年末财务公司活期存款利率0.50%，协定存款利率1.30%，一年期贷款利率3.45%[8] - 2023年公司在财务公司存款支取75.35亿元，贷款赎回500万元[9] - 截至2023年12月31日，财务公司资产总额43.45亿元，净资产20.57亿元，吸收存款余额19.34亿元，发放贷款和垫款余额27.80亿元；2023年度利息净收入1.50亿元、净利润0.96亿元[10] - 2023年12月31日，财务公司资本充足率44.66%，流动性比例121.00%，投资总额/资本净额24.79%，贷款比79.53%，承兑汇票保证金余额/各项存款5.81%，票据承兑余额比资产总额14.62%，固定资产净额/资本净额0.06%[11] - 2021 - 2023年末公司货币资金余额分别为99,728.55万元、96,295.13万元及141,834.14万元[34] - 2021 - 2023年末公司存放财务公司存款余额分别为31,471.83万元、59,194.55万元及58,450.53万元[34] - 2021 - 2023年末公司贷款余额分别为50,600.00万元、48,800.00万元及103,300.00万元[38] - 2021 - 2023年末公司向外部金融机构贷款余额分别为47,600.00万元、48,300.00万元及102,800.00万元[38] - 2021 - 2023年公司最低货币资金保有量约111,838.84万元，现金分红及股票回购资金需求约28,446.45万元，累计投入55,591.19万元建设“物流配送中心项目”[39] - 财务公司给予公司综合授信额度合计9亿元[42] - 2021 - 2023年公司开具银行承兑汇票金额分别为18,335.19万元、30,394.05万元、3,411.05万元[42] - 2023年公司开具商业承兑汇票金额为5,959.36万元，余额为1,731.62万元[42] - 2023年公司前五大销售客户销售金额合计40,666.33万元，应收账款余额占比28.44%；2022年合计54,159.89万元，占比36.17%；2021年合计49,431.56万元，占比29.69%[62] - 2021 - 2023年公司前五大销售客户应收账款余额与销售收入比例分别为29.69%、36.17%、28.44%，关联客户分别为38.30%、45.73%、44.90%，非关联方分别为11.77%、9.10%、5.36%[64] - 2021 - 2023年公司向红豆新加坡销售主要运动装产品毛利率分别为7.79%、13.66%、19.83%[68] - 2023年度公司向红豆居家销售的汗布G190克及随心裁220克产品与非关联方销售平均价格差异率分别为12.99%和14.66%[71] - 2023年度公司向红豆国际销售男式针织T恤、女式针织T恤等产品毛利率与Canterbury销售毛利率差异率分别为 -13.66%、 -13.23%等[74] - 2023年公司前五大销售客户中，红豆新加坡平均回款周期90.50天，唯品会29.61天，红豆居家610.33天等[76] - 2021 - 2023年末公司应收账款前五大客户关联应收账款余额分别为12789.84万元、17262.49万元及10656.31万元，占前五大应收账款余额比例分别为79.51%、77.70%及64.17%，占应收账款余额比例分别为22.20%、23.12%及17.36%，整体呈下降趋势[80] - 2021 - 2023年公司应收账款前五大客户应收账款余额与销售收入比例分别为42.32%、43.65%及55.10%；关联方为38.30%、46.81%及44.90%；非关联方为71.37%、35.35%及78.21%[81] - 2023年末红豆居家存货余额较2022年末增长74653.52万元，增幅为42.08%[82] - 截至2023年12月31日，红豆居家和红豆新加坡2024年5月31日期后回款率分别为36.15%和100.00%；2022年末均为100.00%；2021年末均为100.00%[84][85] - 2021 - 2023年公司向红豆居家采购金额分别为2498.48万元、1115.50万元及770.79万元，采购内容为服装和加工费[86] - 2021 - 2023年末公司预付红豆居家款项分别为351.24万元、523.04万元及523.04万元，系预付服装委托加工费，截至回复出具日已全部收回[87] - 公司出口销售收入由2020年度的14871.94万元，增长至2021年度的31022.57万元及2022年度的34218.04万元[87] - 2021 - 2023年各期前五大销售客户中关联方销售金额占比分别为67.55%、73.90%、58.36%[90] - 2021 - 2023年各期末前五大应收账款客户中关联方应收账款占比分别为79.51%、77.70%、64.17%[90] - 公司货币资金期末余额14.18亿元，同比增长47.29%[98] - 有息负债期末余额11.8亿元，同比增长61.69%[98] - 报告期利息收入1242万元，利息费用3148万元，财务费用同比增长48.72%[98] - 报告期末受限货币资金2.22亿元，其中银行借款保证金1.7亿元，银行承兑汇票保证金4479万元，应付票据中银行承兑汇票期末余额2925万元[98] - 2023年度库存现金期末余额8.82万元[100] - 2023年度测算利息收入约为1421.29万元，生息货币资金日均余额合计为123174.70万元，收益率为1.15%[103] - 2023年度账面利息收入为1242.35万元，与测算利息收入相差178.94万元[103] - 2023年度公司测算利息费用约3127.43万元，银行借款日均余额合计80475.62万元，银行借款利息成本率为3.89%[108] - 2023年度公司账面利息费用为3147.64万元，其中银行借款利息费用2224.48万元、租赁负债利息费用843.99万元、回购限制性股票利息费用为79.17万元[108] - 2023年度公司财务费用2116.59万元，较上年度增长693.37万元，增幅48.72%[110] - 2022年公司出口销售收入34281.38万元，产生汇兑收益1162.43万元；2023年出口销售收入26562.80万元，较上年减少22.37%，产生汇兑收益220.16万元，较上年减少942.27万元[111] - 2023年末公司货币资金余额较2022年末增长45539.01万元，增幅47.29%[111] - 公司存放外部商业银行的协定存款、保证金存款及活期存款余额分别较2022年末增加21646.35万元、15540.40万元及8064.62万元，合计45251.37万元[111] - 公司利息收入较上年仅增长183.60万元[111] - 2021 - 2023年同行业可比公司全部货币资金覆盖付现成本费用月数在5.22 - 8.45个月之间，平均为6.18个月；公司对应月数分别为5.57、5.29、7.95个月，平均为6.27个月[118] - 公司2023年度最低货币资金保有量测算值为111,838.84万元[119] - 2021 - 2023年公司各年度向全体股东每10股分别派发现金红利0.65元、0.30元、0.10元，2023年未实施金额约2,299.69万元；未来三年预计现金分红资金需求合计24,146.76万元[120][121] - 2021 - 2023年公司回购股份累计支付18,555.30万元；2024年已累计回购股份201.40万股，支付499.86万元，回购资金总额2000 - 4000万元[121] - 公司“物流配送中心项目”截至2023年末完工结转，累计投入55,591.19万元[122] - 截至2023年12月31日银行借款合计103300万元[124] - 截至2023年12月31日自有资金72534.14万元，占比51.14%；商业银行贷款68800万元，占比48.51%；财务公司贷款500万元，占比0.35%[125] - 截至2023年12月31日库存现金8.82万元，占比0.01%；商业银行存款83374.79万元，占比58.78%；财务公司存款58450.53万元，占比41.21%[125] - 截至2023年12月31日公司货币资金受限金额为22161.38万元[129] - 2023年末银行承兑汇票余额2925.37万元，保证金比例50%，对应1462.68万元；6000万元银行承兑汇票贴现，保证金比例50%，对应3000万元[129] - 2023年末未到期保函金额1280.59万元，保证金472.72万元[131] - 2023年末外贸业务锁汇250万美金，锁定1750.66万人民币收入，保证金68.80万元，比例约3.93%[131] - 报告期末应收账款账面价值5.68亿元，周转率3.68次/年，低于同行业平均水平[135] - 报告期末坏账准备余额4531万元，计提比例7.38%，按账龄组合计提的期末余额4518万元[135] - 2023年应收账款期末余额前五名客户年度销售金额合计38009.04万元，期末应收账款余额合计16085.41万元，坏账准备金额合计804.27万元，计提比例5.00%[142] - 2023年公司应收红豆居家款项余额9107.60万元，逾期金额3063.86万元[142] - 2023年红豆居家货币资金余额237391.59万元，营业收入380112.61万元，净利润13623.68万元[143] - 截至2024年5月31日，红豆居家已回款3292.84万元，逾期应收账款期后回款率100.00%[143] - 2023年末公司应收账款期末余额为61380.36万元，按以前年度会计政策预期信用损失率测算坏账准备为4530.65万元，按迁徙法测算为1648.17万元，前者高于后者[145] - 截至2023年12月31日，公司应收账款坏账准备计提比例为7.38%，同行业可比公司平均值为11.10%[148] - 报告期公司营业收入23.3亿元，同比下降0.47%，毛利率36.33%，同比上升2.26个百分点[159] - 期末存货账面价值3.26亿元，同比增长114.05%，库存商品账面价值2.82亿元，同比增长157.52%，存货周转率6.2次/年，同比下降46.56%[159] - 期末存货跌价准备余额1802万元，跌价准备计提比例5.23%，报告期新增计提存货跌价准备753万元[159] - 2023年末库存商品账面余额为30021.79万元，较2022年末增加18032.02万元，增幅为150.40%[162] - “舒暖鹅绒服”“加1舒适裤”“0感舒适衬衫”库存金额较上年末分别增加7075.05万元、1847.29万元、1194.91万元[162] - 2023年库存商品1 - 2年存货跌价准备1120.46万元，同比增长124.19%；2 - 3年存货跌价准备347.28万元，同比增长626.38%[165] - 2023年末存货账面余额较2022年末增长18140.80万元，其中库存商品增长18032.02万元[168] - 截至2022年和2023年12月31日，公司库龄在1年以内存货金额占比分别为83.25%和82.55%，2年以内占比分别为96.60%和97.57%[168] - 截至2023年12月31日，公司库龄在1年以内和1 - 2年的库存商品占比分别为82.55%和15.02%，合计达97.57%[168] - 截至2023年12月31日，公司存货账面余额34435.28万元，跌价准备1802.36万元，账面价值32632.92万元[169] - 公司存货跌价准备计提比例为5.23%，低于同行业可比公司平均水平20.31%[184][185] - 2023年末公司存货