财务审计 - 希格玛会计师事务所审计公司2023年度财务报表，2024年3月29日出具无保留意见审计报告[5] - 希格玛会计师事务所核对汇总表与审计财务报表相关内容，未发现重大不一致[6] 资金占用与往来 - 2023年度期末占用资金余额60.00万，占比66.87%[12] - 2023年度偿还累计发生额7.19万[12] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）62.47万[12] - 2023年度占用累计发生金额（不含利息）2,480.74万[12] - 2023年期初占用资金余额1.54万[12] - 2023年期初往来资金余额148.49万[12] - 2023年度占用资金的利息91.08万[12] 关联企业往来 - 海永翔工贸有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为173.36，利息为1.66，偿还累计发生金额为75.03，期末往来资金余额为99.99[14] - 电昌平煤业有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为43.11，期末往来资金余额为43.11[14] - 县昌平煤业有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为373.15，偿还累计发生金额为124.8，期末往来资金余额为248.34[14] - 集团新安县郁山煤业有限公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为213.80，利息为924.15，偿还累计发生金额为378.60，期末往来资金余额为759.35[14] - 集团伊川昌兴业煤业有限公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为55.15，利息为247.87，偿还累计发生金额为7.72，期末往来资金余额为295.30[14] - 峡观音堂煤业有限公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为2141.25，利息为7060.8，偿还累计发生金额为7586.24，期末往来资金余额为1615.88[14] - 煤业集团青海义海能源有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为202.21，利息为2363.32，偿还累计发生金额为2446.35，期末往来资金余额为119.18[14] - 省豫西建设工程有限责任公司2023年度往来累计发生金额（不含利息）为1.51，利息为37.26，偿还累计发生金额为4.10，期末往来资金余额为34.67[14] - 南新义矿业科技有限公司2023年度利息为204.98，偿还累计发生金额为90.00，期末往来资金余额为114.98[14] - 南省煤气（集团）有限责任公司2023年度利息为8.84，偿还累计发生金额为2.30，期末往来资金余额为5.69[14] - 与股东附属企业山西临汾义襄煤业有限公司往来累计发生金额（不含利息）为0.26[17] - 与股东附属企业孝义鸣矿业有限公司往来累计发生金额（不含利息）为0.35[17] - 与股东附属企业四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司往来累计发生金额（不含利息）为1.00，利息为0.70，期末往来资金余额为0.30[17] - 与实际控制人附属企业三门峡龙王庄煤业有限责任公司往来累计发生金额（不含利息）为6.92[17] - 与实际控制人附属企业内蒙古鄂尔多斯永煤矿业有限公司往来累计发生金额（不含利息）为4135.00，利息为4056.9，期末往来资金余额为78.03[17] - 与股东附属企业煤业集团股份有限公司煤炭销售往来累计发生金额（不含利息）为3920.0，期初往来资金余额为279.52，偿还累计发生金额为4199.52[17] - 与实际控制人附属企业河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂应收账款期初为9.70，往来累计发生金额（不含利息）为38.67，期末销售款为48.37[17] - 与实际控制人附属企业河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司应收账款为3021.52[17] - 与实际控制人附属企业河南开祥精细化工有限公司其他应收期初为42.94，往来累计发生金额（不含利息）为9.68，偿还累计发生金额为139.26，期末销售款为13.36[17] - 与实际控制人附属企业贵州兴安煤业有限公司应收账款期初为562.40，往来累计发生金额（不含利息）为475.83，偿还累计发生金额为556.90，期末工程款为481.33[17] 股权交易 - 公司出售义煤集团阳光矿业有限公司90%股权，2022年6月30日丧失控制权，后更名为河南阳光矿业有限公司[19] - 2023年7月26日，义马煤业集团股份有限公司完成转让其所持有的三门峡义翔铝业有限公司股权的工商变更登记[19] 其他往来 - 与集团新安县云顶煤业有限公司往来，2023年期初和期末往来资金余额均为770元[19] - 与业集团股份有限公司往来，2023年期初应收账款44.10元，累计发生54.97元，偿还79.92元，期末19.15元[19] - 与国龙燃气有限公司往来，2023年期初预付账款12.43元，累计发生252.79元，偿还270.19元，期末25.03元[19] - 与国龙矿业建设有限公司往来，2023年期初应收账款97.56元，累计发生283.47元，偿还81.03元[19] - 与南阳光矿业有限公司往来，2023年期初其他应收款5783.15元，累计发生50.00元，利息48.35元，偿还5310.8元，期末670.66元[19] - 与煤集团巩义铁生沟煤业有限公司往来，2023年期初其他应收款36925.8元，累计发生308.00元，利息2757.2元，偿还69.70元，期末40421.38元[19] - 与集团李沟矿业有限责任公司往来，2023年期初其他应收款6157.99元，累计发生79.86元，期末6237.85元[19] - 与日义安矿业有限公司往来，2023年期初其他应收款51570.19元，累计发生22.20元，利息2348.73元，偿还35416.9元，期末8524.2元[19]