业绩总结 - 2023年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比96.8%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占比95.2%[9] 未来展望 - 2024年加强日常监督检查确保整改效果[22] - 2024年以风险防控为主线控制风险[22] - 2024年依法合规经营完善制度流程[22] 其他新策略 - 推动内部控制管理与多方面工作融合[22] - 本年度编纂完成《管理流程汇编》[22] 内部控制情况 - 报告期无财务和非财务内控重大缺陷[19][20] - 针对内控一般缺陷开展整改工作[19][21] - 未将山东三元乳业纳入内控评价范围[12]