市场扩张和并购 - 中船柴油机股权收购中船动力集团100%股权、中国船柴100%股权、陕柴重工100%股权、河柴重工98.26%股权，现金收购河柴重工1.74%股权[12] - 中国船柴100%股权交易作价596,049.90万元，陕柴重工100%股权交易作价354,836.30万元，河柴重工98.26%股权交易作价210,690.61万元，中船动力集团36.23%股权交易作价373,114.61万元，中船动力集团63.77%股权交易作价714,743.76万元，河柴重工1.74%股权交易作价3,726.18万元[13] - 交易前中船柴油机注册资本为10,000万元，交易完成后变为300,000万元[13][14] - 交易完成后中国动力认缴注册资本155,557.9233万元，占比26.38%[16] - 交易完成后中船工业集团认缴注册资本49,540.8688万元，占比16.51%[16] - 交易完成后中国船舶认缴注册资本94,901.2079万元，占比31.63%[16] - 本次重组评估基准日为2022年2月28日[9] - 本次交易对方为中船工业集团、中船重工集团、中国船舶[11] - 标的公司为中国船柴、陕柴重工、河柴重工、中船动力集团[9] - 中船动力集团2022年6月24日决议向股东现金分红296.47万元不计入过渡期损益计算范围[17][23] - 相关股权均已过户至中船柴油机名下，中船柴油机注册资本增加，股东实缴资本及持股比例确定[18][19] - 本次重组不涉及标的公司债权债务转移或处置，不涉及证券发行登记等事宜[20][21][22] - 2022年8月23日签署股权收购协议，截至报告出具日协议已生效且各方正履行[25] 业绩总结 - 2023年公司营业收入451.03亿元，同比增长17.82%[33] - 2023年归属于上市公司股东的净利润7.79亿元，同比增长132.18%[33] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.59亿元，同比增长429.68%[36] - 2023年经营活动产生的现金流量净额45.98亿元，同比增长48.41%[36] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产367.95亿元，同比增长3.49%[36] - 2023年末总资产991.20亿元，同比增长15.43%[36] - 2023年基本每股收益0.36元/股，同比增长125%[36] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.26元/股，同比增长420%[36] - 2023年加权平均净资产收益率2.15%，较上年增加1.32个百分点[36] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.54%，较上年增加1.27个百分点[36] 其他 - 沪东重机3宗国有租赁土地面积合计71,398.00平方米，租赁期限于2021年10月20日到期[29] - 中船动力集团及其子公司存在未办权属证书房屋情况[29] - 沪东重机租赁房屋未取得租赁划拨土地上所建房屋同意批复[29] - 河柴重工未办不动产权证书房屋面积合计25,391.10平方米，预计2022年取得[30] - 中国船柴、大连船柴部分土地权证载权利人未变更登记[30] - 中国船柴、河柴重工及其子公司未办不动产权证书房屋面积合计43,371.40平方米[30] - 截至报告书出具日，相关各方未违反资产重组承诺事项[30] - 独立财务顾问认为交易各方正常履行承诺，未违反承诺[31] - 中国船舶集团、中船重工集团原则上同意本次重组[29] - 相关公司及人员保证为重组提供资料真实准确完整，部分主体最近几年无违法违规及不良诚信情况[27][28]