津药药业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023年12月20日已经第九届董事会第三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为完善津药药业股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，提高董事会决策功能，确保公司董事会对公司高 级管理人员的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及《津药药业股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关规范性文件 的规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"），并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构， 主要负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事应当过 半数，审计委员会成员原则上须独立于公司的日常经营管理事 务，且应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。 第七条 公司董事会办公室负责审计委员会日常工作联络和 会议组织等工作。 第三章 职责权限 第八条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其 披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经 审计委员会全体成员过半数同意后，提 ...