内部控制范围 - 纳入评价范围单位含1家本部、13家二级子公司和2家三级子公司[7] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额之比为100%[8] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按税前利润和资产总额错漏占比分重大、重要、一般缺陷[13] - 董事等4种情形为财务报告内控重大缺陷[14] - 未经授权担保等6种情形为财务报告内控重要缺陷[14] - 会计机构负责人资格问题等10种为财务报告内控一般缺陷[15] - 非财务报告内控资产损失分5000万以上、500 - 5000万、小于500万三个等级[16] 内控情况及整改 - 2023年公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[18][20] - 公司对报告期内财务和非财务报告内控一般缺陷及时整改[19][20] - 内控评价报告基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[20][21] 未来展望 - 2023年度持续调整改善上一年度内控一般缺陷[22] - 2024年将继续完善内部控制制度[23]