业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为98.27%[10] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额之比为99.76%[10] 内部控制情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷，一般缺陷已整改[18][19] - 上一报告期存在非财务报告内控重要缺陷[20] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准：利润总额潜在错报≥5%为重大缺陷[16] - 财务报告内控缺陷评价定性标准：董事等舞弊为重大缺陷[16] - 非财务报告内控缺陷直接财产损失重大缺陷定量标准为5万元以上[17] 内控优化 - 针对2022年度应收账款管理内控缺陷，公司优化信用管理内控手册等[20] - 业务管理部门梳理长账龄应收账款并推动部分回收[21] 未来展望 - 2024年公司将针对内控缺陷制定整改措施，完善组织建设，优化内控体系[22] - 公司将加强子公司内控规范体系建设，强化职员内控意识[22]