审计情况 - 普华永道于2024年3月28日对中铁工业2023年财务报表出具无保留意见审计报告[2] - 普华永道对中铁工业截至2023年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表执行有限保证的鉴证业务[2] - 普华永道未发现中铁工业编制的情况表与审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况[4] 经营性往来资金 - 云南建设投资有限与公司经营性往来资金余额为200,000.00元，2023年度累计发生金额为900,000.0元[8] - 十局集团有限与公司经营性往来资金余额为2,700,000.00元，2023年度累计发生金额为400,000.0元[8] - 上海工程局集团有限与公司经营性往来资金余额为3,200,000.00元，2023年度累计发生金额为7,721,790.0元[8] - 大桥局集团有限公司与公司经营性往来资金余额为1,043,876,674.85元，2023年度累计发生金额为528,330,791.1元[8] - 铁三局集团有限公司与公司经营性往来资金余额为863,256,024.9元，2023年度累计发生金额为85,192,780.0元[8] - 隧道局集团有限公司与公司经营性往来资金余额为541,231,225.22元，2023年度累计发生金额为1,012,042,961.0元[8] - 铁四局集团有限公司与公司经营性往来资金余额为530,188,441.5元，2023年度累计发生金额为790,629,267.5元[8] 应收账款 - 一局集团有限公司应收账款余额为506,318,611.2元，2023年度不含利息累计发生额为8,463,497元，还款累计发生额为1,152,302元[9] - 十局集团有限公司应收账款余额为360,270,009.2元，2023年度不含利息累计发生额为2,919,723元，还款累计发生额为1,767,629元[9] - 二局集团有限公司应收账款余额为343,906,905.3元，2023年度不含利息累计发生额为9,554,225元，还款累计发生额为6,827,227.6元[9] - 广州工程局集团有限公司应收账款余额为348,080,978.4元，2023年度不含利息累计发生额为3,208,355元，还款累计发生额为6,052,872.9元[9] - 上海工程局集团有限公司应收账款余额为323,928,156.4元，2023年度不含利息累计发生额为49,672,746元，还款累计发生额为1,008,375.6元[9] - 五局集团有限公司应收账款余额为282,135,267.6元，2023年度不含利息累计发生额为240,818,566元，还款累计发生额为5,317,819元[9] - 六局集团有限公司应收账款余额为228,347,821.8元，2023年度不含利息累计发生额为32,106,402元，还款累计发生额为2,620,396.9元[9] - 七局集团有限公司应收账款余额为253,090,630.7元，2023年度不含利息累计发生额为206,948,234元，还款累计发生额为3,313,609.9元[9] - 九局集团有限公司应收账款余额为52,672,537.4元，2023年度不含利息累计发生额为1,865,445元，还款累计发生额为1,907,963.1元[9] - 物贸集团有限公司应收账款余额为251,819,218.1元，2023年度不含利息累计发生额为76,539,358.1元，还款累计发生额为26,077,944.5元[9] 其他应收款 - 广州工程局集团有限公司其他应收款2023年初往来资金余额为557万，累计发生额为58727.5，偿还累计发生额为38万，年末往来资金余额为5648727.5[13] - 八局集团有限公司其他应收款2023年初往来资金余额为4173300，累计发生额为30300，偿还累计发生额为30万，年末往来资金余额为4503600[13] - 长江交通设计集团有限公司其他应收款2023年初往来资金余额为1000万，偿还累计发生额为6893122，年末往来资金余额为3106878[13] 合同资产 - 大桥局集团有限公司合同资产2023年初往来资金余额为479782268.4，累计发生额为9460188.8，偿还累计发生额为2816227.6，年末往来资金余额为486426229.63[13] - 中铁九局集团有限公司合同资产2023年初往来资金余额为47026652.3，累计发生额为43769324.53，利息为9948789.09，偿还累计发生额为50847187.74，年末往来资金余额为50847187.74[13] - 四局集团有限公司合同资产2023年初往来资金余额为68509631.9，累计发生额为887102.3，偿还累计发生额为8877852.2，年末往来资金余额为5188881.95[15] - 二局集团有限公司合同资产2023年初往来资金余额为41046239.4，累计发生额为883642.4，偿还累计发生额为772392.8，年末往来资金余额为42157489[15] - 一局集团有限公司合同资产2023年初往来资金余额为29552266.8，累计发生额为6576987.9，偿还累计发生额为5100139.12，年末往来资金余额为31029115.72[15] - 三局集团有限公司合同资产2023年初往来资金余额为27652225，累计发生额为917066，偿还累计发生额为608632，年末往来资金余额为29960660.08[15] - 广州工程局集团有限公司合同资产2023年初往来资金余额为37284700.6，累计发生额为268543.4，偿还累计发生额为30206221.7，年末往来资金余额为9347022.3[15] 其他经营性往来 - 与建工集团经营性往来资金余额为41,254.7元，累计发生金不含利息为96,029.34元，还款累计发生金为137,284.05元[17] - 与华铁工程设计集团经营性往来资金余额为61,025.00元，还款累计发生金为341,500.0元[17] - 与桥勘测设计院集团经营性往来资金余额为246,532.58元，累计发生金不含利息为23,266.2元[17] - 与资源集团及其附属经营性往来还款累计发生金为243,529.4元[17] - 与中铁东方国际集团经营性往来还款累计发生金为810,937.76元，该公司于2023年12月注销[17][19] - 与南方投资集团经营性往来还款累计发生金为915,464.1元[17] - 与公司子公司经营性往来其他应收款余额为89,493,294元，累计发生金为368,414,188元，还款累计发生金为39,762,067元[17] - 与公司子公司及其附属企业经营性往来其他应收款余额为725,354,187.3元，累计发生金为5,943,344,188.9元，还款累计发生金为630,703,438元，利息为20,668,076.6元[17] - 截至2023年12月31日，与同受母公司控制企业经营性往来资金小计余额为498,064,217元，累计发生金不含利息为8,380,248,285.0元，还款累计发生金为94,831,932.4元[17] - 截至2023年12月31日，经营性资金往来总计涉及金额14,323,592,474.01元[18]