山东省药用玻璃股份有限公司 600529 董事会审计委员会工作细则 山东省药用玻璃股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，健全董事会的审计评价和监督 机制，确保董事会对公司财务信息的充分掌握和对经理层的有效监督， 提高公司的管理效率和工作效率，并进一步完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上海证券交易 所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》、《山东省药用玻璃股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）并制订本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会按照公司股东大会决议下设的专门 委员会，对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的 工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司外部审计、指导公司内部 审计工作，促进公司建立有效的内部控制，并提供真实、准确、完整 的财务报告。 第二章 人员组成及任职 第四条 审计委员会成员由三名或三名以上不在公司担任高级 ...