业绩总结 - 2023年贸易业务合计实现营业收入56.43亿元，占公司总收入比例为65.29%[2] - 2021 - 2023年公司贸易业务收入分别为51.88亿元、48.63亿元、56.43亿元，近三年累计增幅约8.77%[36] - 2023年国内贸易收入399,610.31万元，占贸易业务收入比例70.81%，毛利率2.63%[4] - 2023年进出口贸易收入163,913.88万元，占贸易业务收入比例29.05%，毛利率1.96%[4] - 2023年转口贸易收入790.94万元，占贸易业务收入比例0.14%，毛利率100.00%[4] 应收账款情况 - 2023年末公司应收境外客户贸易款5916.39万元，坏账准备计提比例3.47%，上年度分别为1274.68万元、45.67%[2] - 2023年末公司应收账款账面余额9.88亿元，计提坏账准备3.28亿元[39] - 2023年按单项计提坏账准备的应收账款有1.65亿元，坏账准备计提比例96.38%[39] - 2023年按组合计提坏账的应收账款中，应收非贸易款4.59亿元，坏账准备计提比例35.10%；应收贸易款3.65亿元，坏账准备计提比例2.12%[39] 客户交易情况 - 2023年贸易业务前十大客户交易金额合计488,505.19万元，期末应收款项余额2,971.00万元[23][24] - 2023年杭州标洛贸易有限公司国内贸易交易金额201,469.36万元，占该贸易类型收入的50.42%[23] - 2023年友元办公联盟（天津）股份有限公司国内贸易交易金额92,814.67万元，占该贸易类型收入的23.23%，期末应收款项余额2,971.00万元[23] 资产负债情况 - 2023年末创新科技、印刷物资资产负债率分别为90.72%、88.81%[2] - 2023年末创新科技、印刷物资分别使用公司担保的银行授信额度10.38亿元、7.98亿元[2] 采购销售结算情况 - 2023年纸张及浆类业务采购额占比约50%的供应商以货到付款结算，信用期0 - 1个月，另50%以款到发货结算，预付款比例30% - 100%[6] - 2023年纸张及浆类客户销售额占比约85%以赊销结算，信用期2 - 6个月，15%款到发货[7] - 进口贸易中，棉纱及塑料粒子类客户预付定金约为5 - 10%，部分纸张及印刷设备代理类客户预付定金额约为10 - 20%[12] - 进口贸易中，纸张及浆类客户结算方式货到收款销售额占比约70%，款到发货销售额占比约30%[13] - 出口贸易与下游客户结算账期为提单后30天 - 60天[18] - 转口贸易客户预付比例为30%-100%[21] 金融资产情况 - 交易性金融资产期末余额6.64亿元，含银行理财产品5.66亿元[78] - 其他流动资产期末余额3.17亿元，含短期大额存单2.36亿元、银行理财产品0.40亿元[78] - 债权投资期末余额2.19亿元，含大额存单1.78亿元[78] 委托贷款情况 - 2023年6月公司向舒城县自来水有限公司发放1亿元委托贷款，期限2年，年利率7%[90] - 2015 - 2021年公司向舒城县所属各国投平台公司发放贷款4亿元，均已按期收回[90] - 2021 - 2023年公司发放7笔共4.46亿元委托贷款，除舒城县自来水公司项目外已收回[93][96] 税收相关情况 - 公司可抵扣暂时性差异期末余额4.54亿元，递延所得税资产期末账面价值1.10亿元，分别同比增长384.04%、483.33%，受改制文化企业税收优惠政策变化影响[101] - 时代出版及下属9家子公司企业所得税免征优惠政策于2023年12月31日到期，自2024年1月1日起按25%缴纳企业所得税，预计未来当期净利润减少约25%[111]