关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[5] - 过去12个月内或相关协议生效后12个月内符合条件的为关联人[6] 关联交易形式 - 关联交易包括购买或出售资产等多种形式[8] - 关联交易包含一方现金认购另一方公开发行的股票等衍生品种等情况[26] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事应回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[13] - 股东大会审议关联交易，关联股东不参与投票，其有表决权股份数不计入总数[14] - 公司为关联人提供担保，需全体非关联董事过半数及出席董事会非关联董事三分之二以上通过并提交股东大会[14] 关联交易金额规定 - 与关联自然人交易金额30万元以上需履行决策程序并披露[14] - 公司与关联人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，应提交董事会审议[15] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，董事会审议通过后还需提交股东大会审议[15] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上的关联交易应及时披露[20] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易应及时披露[20] 其他规定 - 公司与关联人共同出资设立公司，以公司出资额作为交易金额适用相关规定[22] - 公司连续12个月内与同一关联人或不同关联人相同交易类别下标的相关的交易，按累计计算原则适用规定[24] - 公司与关联人委托理财以额度为计算标准，使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[24] - 公司与关联人日常关联交易按不同情况履行审议程序和披露义务，协议期限超3年每3年重新履行[25] - 公司单方面获利益且无对价义务、关联人提供资金利率不高于贷款市场报价利率且无需担保的关联交易可免表决和披露[25] - 关联交易未按规定程序获批或确认不得执行，已执行未获批的公司有权终止[18] - 关联交易定价可为国家规定[26] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，保管期限为十年[28] - 本制度“及时”涵义适用《上海证券交易所股票上市规则》相关规定[28] - 本制度“以上”“以下”包含本数[28] - 本制度未尽事宜依国家有关法律法规等执行[29] - 本制度与相关规定不一致时，以相关规定为准[29] - 本制度由公司董事会负责解释[29] - 本制度自公司股东大会审议批准后生效实施[29] - 该文件日期为二〇二四年八月二十二日[30]