投资活动 - 2023年公司投资活动现金流出9.94亿元，上期为12.90亿元[1] - 2023年投资支付47000万元均为购买定期存单，年化利率2.05%（半年期）、2.25%（一年期），产生利息收入491.60万元[20] - 2022年支付3.1亿元意向金，5000万元转为股权转让款，2.6亿元因故交易终止退还[23] - 2022年云谷酒店资金拆借2.62亿元，2023年纳入祥源文旅前已全额收回[23] - 2022年非经营性资金往来4.1亿元，年末已全部归还[23] - 2024年4月公司收到非经营性资金往来期间利息288.17万元[23] - 2022年控股集团非经营性资金往来2.6亿元，分两笔已全额退回[24] 股权收购 - 收购宜章莽山景区旅游开发有限公司20%股权，交易对价8800万元，已付5000万元，余3800万元待工商变更后支付[10] - 收购碧峰峡公司80%股权，支付现金净额46911.27万元，合并期实现单体营业收入5363.38万元、净利润2255.58万元[21] - 2023年6月成立浙江祥源堃鹏文化旅游发展有限公司，投资额2.2亿元，资产置换置入对价6.04亿元[48] 资金情况 - 公司货币资金期末余额5.25亿元，其中受限资金853万元，短期借款期末余额0.81亿元，长期借款期末余额2.46亿元[62] - 报告期内利息收入0.18亿元，利息支出0.23亿元[62] - 本期利息支出2260.74万元，其中842.63万元是租赁负债利息，1418.11万元是借款利息费用[63][64] - 期末借款余额合计32654.00万元，其中短期借款8104.00万元，长期借款24550.00万元[63] - 报告期季均经营资金支出约15000万元[67] - 报告期累计归还银行借款31962.67万元，支付利息2260.74万元，月度最高归还借款本金及利息13500万元[67] - 报告期累计资产性投资支出5520.69万元，股权收购和资产置换合计投资支出78743.47万元[68] - 公司整体资产负债率23.53%[68] - 本期月平均存放银行款项66716.40万元，存款利息收入1326.54万元，综合年化存款利率1.98%[70] - 本期月平均借款余额32759.59万元，借款利息支出1418.11万元，综合年化借款利率4.32%，2023年末存量借款综合年化利率低于3.60%[71] 业务经营 - 齐云山酒店2023年较2019年入住间数增长27.71%，客单价增长27.16%，住宿餐饮收入增长62.40%，营业收入增长176.96%，归母净利润增长118.55%[81][82] - 云谷酒店2023年较2019年入住间数增长433.33%，营业收入增长478.12%，归母净利润扭亏为盈[84] - 云谷酒店2023年营业收入同比增长54.15%[85] - 祥源茶业2023年营业收入7869.28万元，同比增长1.19%，归母净利润1186.00万元，同比增长69.61%[87] - 祥源茶业2023年扣非归母净利润1048.59万元，同比增长144.80%，因2023年信用减值转回338.98万元[87] - 2023年祥堃源酒店托管酒店可售间数0.60万间，入住间数0.17万间，入住率28.33%，客单价524.18元/间，营业收入89.11万元，运营管理收入7.12万元，毛利额 -0.3万元，归母净利润 -0.34万元，扣非归母净利润 -0.34万元[89] - 2023年碧峰峡公司景区人次106.22万，较2019年增长42.81%，客单价118.01元，较2019年 -0.30%，总收入12535.21万元，较2019年增长42.37%，毛利额8607.70万元，较2019年增长55.76%，归母净利润5731.60万元，较2019年增长111.76%，扣非归母净利润5764.95万元，较2019年增长110.53%[91] - 2023年碧峰峡公司景区人次预测达标率107.34%，营业收入预测达标率100.66%，客单价预测达标率93.78%，扣非归母净利润预测达标率99.24%[93] - 2023年国内出游人次48.91亿，同比增长93.3%，国内游客出游总花费4.91万亿元，同比增长140.3%，碧峰峡公司景区人次同比增长137.15%，营业收入同比增长120.04%[94] - 2023年百龙绿色承诺业绩5568.62万元，实际业绩10331.73万元，完成率185.53%；凤凰祥盛承诺业绩1142.63万元，实际业绩2132.14万元，完成率186.60%；黄龙洞旅发承诺业绩1166.03万元，实际业绩1915.79万元，完成率164.30%[94] - 2023年百龙绿色实现营业收入23688.85万元、净利润10656.67万元，碧峰峡公司实现营业收入12535.21万元、净利润5731.60万元[97][99] - 2023年翔通动漫资产组实现营业收入13968.95万元，息税前利润992.80万元，利润同比增长，营业收入因业务发展受限下滑[100] - 2023年凤凰祥盛实现营业收入4601.50万元、净利润2132.13万元，营收和净利润同比增长且超额完成业绩承诺[100] - 2023年黄龙洞旅发实现营业收入4449.05万元、净利润1915.80万元，营收和净利润同比增长且超额完成业绩承诺[100] 商誉情况 - 报告期末商誉为5.32亿元，本期对碧峰峡、百龙绿色商誉计提减值准备合计546.45万元[78] - 2023年百龙绿色非核心商誉计提减值准备446.85万元，碧峰峡非核心商誉减值99.60万元[99] - 经核查，百龙绿色及碧峰峡商誉减值处理符合会计准则要求，会计处理合理[104] - 经审计，其他标的资产本期不存在减值迹象，公司报告期内商誉减值计提充分[104]