业绩总结 - 2023年度交通运输业收入133,881.85万元，房地产业收入201,146.24万元，两项收入占公司合并营业收入的77.35%[7] - 2023年末公司资产总计184.81亿元，较上年末200.23亿元下降7.70%[18] - 2023年末负债合计84.04亿元，较上年末98.58亿元下降14.75%[21] - 2023年末所有者权益合计100.77亿元，较上年末101.66亿元下降0.87%[21] - 公司本期营业总收入为45.04亿美元，上期为23.60亿美元[29] - 公司本期净利润为3.78亿美元，上期净亏损为2.35亿美元[29] 资产与负债 - 2023年末存货账面价值为334,994.10万元，其中房产项目存货账面价值为332,159.64万元，占公司总资产的17.97%[8] - 2023年末货币资金为19.48亿元，较上年末22.60亿元下降13.82%[18] - 2023年末短期借款为21.22亿元，较上年末20.49亿元增长3.56%[21] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为1.71亿元，上期为7.90亿元[32] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.97亿元，上期为7.38亿元[32] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为0.097亿元，上期为3.72亿元[32] 所有者权益变动 - 公司2023年年初合并所有者权益合计为9,656,003,824.00元，期末为10,165,747,068.46元[36] - 公司2023年合并报表本期增减变动金额中，未分配利润增加339,026,904元[36] - 2023年本期增减变动金额中资本公积增加4,471,729.19元，其他综合收益增加51,324,265元[38] 股本与注册资本 - 2023年末公司累计发行股本总数为2,364,122,864.00股，其中人民币普通股1,563,316,364.00股，占比66.13%，境内上市外资股800,806,500.00股，占比33.87%[39] - 2023年末公司注册资本为2,364,122,864.00元[40] 会计政策与估计 - 公司营业收入主要来源于交通运输业和房地产业，执行《企业会计准则第14号 - 收入》[7] - 审计将收入的确认识别为关键审计事项，因收入对财务报表重要且可能被错误确认或计量[7] - 审计将存货可变现净值的评估识别为关键审计事项，因存货对资产重要且评估涉及重大管理层判断和估计[8] 金融资产与负债 - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[58] - 公司对部分金融资产和财务担保合同以预期信用损失进行减值处理[69] 存货管理 - 存货分类包括原材料、周转材料等，按成本初始计量[73] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备，影响因素消失可在原计提金额内转回[76] 固定资产折旧 - 居屋及建筑物折旧年限20 - 45年，残值率4 - 5%，年折旧率4.8 - 2.11%[94] - 专用设备折旧年限5 - 20年，残值率4 - 5%，年折旧率19.20 - 4.75%[94] 无形资产与长期待摊费用 - 特许经营权预计使用寿命5 - 10年，土地使用权预计使用寿命30 - 50年，软件预计使用寿命3 - 5年[102] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销，装修费在两次装修期限与剩余使用年限较短期限内摊销[109][110] 职工薪酬与福利 - 公司按规定计提职工社会保险费、住房公积金等，设定提存计划按当地规定缴纳，设定受益计划按预期累计福利单位法处理[112][113] - 公司在两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债并计入当期损益[116] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[127] - 合同含多项履约义务，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[128] 税收政策 - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%；城市维护建设税税率为1%、5%、7%；企业所得税税率为25%、15%、16.5%、20%，公司企业所得税税率为25%[164] 重要资产期末余额 - 期末货币资金余额1,948,001,773.36元，上年年末余额2,260,330,346.72元[167] - 交易性金融资产期末余额为1,467,294,209.04元，上年年末余额为1,280,064,354.63元[170] - 应收账款期末账面余额为215,212,411.35元，上年年末为244,127,147.77元[171]