财务数据 - 2024年5月31日货币资金期末余额8,094,945.15元，上年年末1,867,954.87元[12][61] - 2024年5月31日预付款项期末余额5,104,166.00元，上年年末5,065,486.77元[12][62] - 2024年5月31日其他应收款期末余额980.00元，上年年末无余额[12][63] - 2024年5月31日存货期末余额1,301,683.73元，与上年年末相同[12][66] - 2024年5月31日其他流动资产期末余额4,108,807.62元，上年年末3,970,386.38元[12][67] - 2024年5月31日流动资产合计期末余额18,610,582.50元，上年年末12,205,511.75元[12] - 2024年5月31日固定资产期末余额18,024,190.58元，上年年末19,631,919.13元[12][68] - 2024年5月31日在建工程期末余额8,198,849.55元，上年年末7,961,642.44元[12][72] - 2024年5月31日资产总计期末余额44,833,622.63元，上年年末39,799,073.32元[12] - 期末应付账款592,643.08元，上年年末271,501.81元[15] - 期末流动负债合计592,643.08元，上年年末17,289,501.81元[15] - 期末负债合计592,643.08元，上年年末17,289,501.81元[15] - 期末股本50,000,000.00元，上年年末25,000,000.00元[15] - 期末未分配利润 - 5,759,020.45元，上年年末 - 2,490,428.49元[15][82] - 本期营业利润 - 3,268,569.77元，上期 - 2,316,048.78元[17] - 本期利润总额 - 3,268,591.96元，上期 - 2,316,157.96元[17][89] - 本期经营活动产生的现金流量净额 - 18,759,589.88元，上期13,180,371.86元[19][94] - 本期筹资活动产生的现金流量净额25,000,000.00元，上期5,000,000.00元[19] - 公司2024年初所有者权益合计22,509,571元[21] - 公司新增发行相关金额为5,000,000元[21] - 公司2024年某时期所有者权益合计9,825,729.47元[23] - 本期印花税625元，上期6897.85元[83] - 本期管理费用合计3270920.42元，上期2366550.11元[84] - 本期财务费用合计 - 2975.65元，上期 - 57399.18元[85] - 收到的其他与经营活动有关的现金本期2975.65元，上期17057473.33元[91] - 支付的其他与经营活动有关的现金本期18621559.29元，上期696032.64元[92] - 现金及现金等价物净增加额本期6226990.28元，上期 - 268998.77元[94] 公司信息 - 公司于2021年09月18日成立，注册资本5000万元人民币[26] - 公司机器设备折旧年限为5 - 6年，残值率4%，年折旧率16.00 - 19.20%[40] - 公司办公设备折旧年限为5年，残值率4%，年折旧率19.20%[40] - 公司其他设备折旧年限为5年，残值率4%，年折旧率19.20%[40] - 公司营业周期为12个月[32] - 公司采用人民币为记账本位币[33] - 公司按当地规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，参与企业年金计划/补充养老保险基金，按职工工资总额一定比例缴费[43] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[47] - 房地产销售收入确认需满足与客户签合同、房产完工验收合格、客户取得商品控制权等条件[50][52] - 物业管理费收入在提供服务并收取报酬、成本能可靠计量时确认[51] - 合同成本包括履约成本与取得成本，满足条件时确认为资产，按收入确认基础摊销[53] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类[54] - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，分期计入当期损益[55] - 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间成本费用或损失[55] - 公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金等按规定计提基础和比例计算职工薪酬金额[42] - 公司主要税种及税率：增值税为13%、9%、6%、3%，城市维护建设税为5%，企业所得税为25%[59] - 2023年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，公司适用该政策[60] - 公司母公司为上海市天宸股份有限公司，持股比例和表决权比例均为100%，注册资本68667.71万元[96] 审计情况 - 审计涵盖2024年1 - 5月财务报表，认为报表按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3]