股权划转与资产置换 - 久事集团拟将40%强生控股股份无偿划转至东浩实业[2] - 强生控股拟以全部资产及负债与东浩实业持有的上海外服100%股权等值部分置换[4] 募集资金 - 强生控股拟以3.04元/股向东浩实业非公开发行股票，募集配套资金不超9.61亿元[6] - 募集资金规模不超发行股份购买资产交易价格的100%，拟发行股份数量不超重组前总股本的30%[6] 业绩承诺 - 2021 - 2023年上海外服100%股权扣非前归母净利润承诺分别为3.83亿、4.39亿、5.03亿元[11] - 2021 - 2023年上海外服100%股权扣非后归母净利润承诺分别为3.38亿、3.95亿、4.58亿元[11] 业绩补偿 - 业绩承诺未达标时，东浩实业优先以股份补偿[12][13] - 置入资产期末减值额＞已补偿现金额＋已补偿股份总数×股份发行价格，需另行补偿[17] 实际业绩 - 上海外服2023年度净利润71473.14万元，归母净利润60200.27万元，实现率119.60%[21] - 上海外服2023年扣非后归母净利润47112.62万元，实现率102.76%[21] - 上海外服2021 - 2023年度累计归母净利润167371.37万元，实现率126.22%[22] - 上海外服2021 - 2023年度累计扣非后归母净利润138832.66万元，实现率116.52%[22]