T a n d e C o . , L t d . 天 地 源 股 份 有限 公司 天地源股份有限公司 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，负责审核 公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 董事会审计委员会工作条例 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 《天地源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，天地源股份有限 公司（以下简称公司）特设立董事会审计委员会，并制定本工作条例。 第三条 审计委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事应不 少于两名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提 名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由为会计专业人士的独立董事担任， 负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举 ...