京 投 发 展 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 审 计 报 告 天职业字[2024]16915 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"驻哪会计师行业线一监管平台（http://acc.mof.yov.cn）"进行查验 提書 内部控制审计报告 天职业字[2024]16915 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,京投发展公司于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 京投发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了京投 发展股份有限公司（以下简称"京投发展公司"）2023 年 12 月 31 日的 ...