阳煤化工股份有限公司董事会审计与 关联交易控制委员会工作规则 （2024 年 4 月制定） 第一章 总则 第一条 为强化阳煤化工股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策的 科学性，提高决策水平，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效 监督；同时规范公司关联交易行为，有效控制关联交易风险，提高公司规范运作 水平，保护公司和全体股东的合法权益；及完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》、《上市公司治理准则》、公司章程及其他有关规定，公司特设立 董事会审计与关联交易控制委员会（以下简称"审计与关联交易控制委员会"）， 并制定本工作规则。 第二条 审计与关联交易控制委员会是董事会的下设专门工作机构，主要职 能是协助董事会独立地审阅公司财务汇报程序、内部监控、风险管理制度的成效， 及公司内、外部审计机构的沟通；同时负责对公司重大关联交易的审批和日常管 理，并对上述工作进行监督和核查。 第二章 人员组成 第三条 审计与关联交易控制委员会成员由三名不在公司担任高级管理人 员的董事组成，且独立董事应当占多数。 第四条 审计与关联交易控制委员会委员由董事长、或二分之一以上独立董 事或者全体董事的三分之一提名 ...