业绩总结 - 2023年公司实现营业收入23.71亿元，同比增长27.13%[1] - 2023年二手车业务营业收入7.34亿元，同比大幅增长524.67%，毛利率6.88%，较上年增加2.76个百分点[1] - 2023年发制品业务营业收入9.36亿元，同比增长0.92%，毛利率29.88%，较上年增加0.14个百分点[1] - 2023年公司境外收入19.97亿元，同比增长34.80%，占收入比重达84.21%[1] - 2023年经销模式收入21.37亿元，同比增长29.30%，占收入比重达90.14%[1] 用户数据 - 2023年公司前五名客户中三名为新增客户，合计销售额3.39亿元；前五名供应商中三名为新增供应商，合计采购额1.89亿元[1] - 电商前十大客户收入合计14,627.63万元，占比32.79%，有四家新增前十大客户[39] - 二手车前五客户收入合计41,467.06万元，占比56.50%，有四家新增前五客户[43] 未来展望 - 2023年度末收益法预测中，2024 - 2028年上海荔之营业收入年化增长率为9.64%[94] 市场扩张和并购 - 2021年公司以3.02亿元对价收购上海荔之60%股权，形成商誉2.43亿元[61] - 2020年公司以3780万元收购青岛森汇50%股权[122] - 2023年8月公司以536.43万元收购青岛森汇7%少数股东股权，持股比例增至57%[123] - 2023年7月公司自新材料公司受让青岛海正80%股权[139] - 2021年12月公司出资2326万元购买黑金石墨14.11%股权[156] 其他新策略 - 无明确提及相关内容 其他关键数据 - 2023年公司二手车销量3071台，同比提升370.29%，销售均价23.90万元/台，同比增加32.83%[10] - 2023年公司二手车采购量3079台，同比增长299.35%，采购均价22.26万元/台，同比增加29.00%[10] - 2023年初公司二手车订单金额14000万元，同比增长495.74%[10] - 2023年出口车辆奔驰、理想、丰田、比亚迪中高端品牌应收占比约58%[11] - 2023年度人民币兑美元平均汇率相比上年上升了4.28%[11] - 可比公司瑞贝卡2023年度营业收入122,556.32万元，同比下降2.57%，毛利率30.54%，同比提升3.87个百分点[14] - 可比公司训修实业2023年度营业收入88,239.32万元，同比下降11.01%，毛利率23.82%，同比提升0.46个百分点[15] - 2023年度境内业务合计营业收入36,662.47万元，同比增长11.56%，毛利率28.37%，增加5.33个百分点[17] - 2023年度境外业务合计营业收入196,393.31万元，同比增长41.58%，毛利率20.11%，减少4.54个百分点[18] - 2023年度主要业务境外营业收入与海关报关单金额整体差异率为1.22%[19] - 2023年度主要业务境外营业收入与申报出口退税收入整体差异率为 - 0.06%[22] - 公司销售模式中经销、零售及代运营占比分别为90%、6%、4%，以经销模式为主[27] - 经销营业收入合计209,683.83万元，同比增长39.44%，营业成本合计169,974.07万元，同比增长45.35%，毛利率18.94%，同比减少3.29个百分点[27] - 零售电商营业收入14,707.40万元，同比增长23.51%，营业成本10,272.31万元，同比增长17.35%，毛利率30.16%，同比增加3.67个百分点[25] - 代运营电商营业收入8,664.55万元，同比下降6.80%，营业成本2,906.51万元，同比下降29.44%，毛利率66.46%，同比增加10.77个百分点[25] - 公司合计营业收入233,055.78万元，同比增长35.83%，营业成本183,152.89万元，同比增长41.09%，毛利率21.41%，同比减少2.93个百分点[25] - 发制品主要客户收入合计47,905.10万元，占比51.20%，与上年度无变化，各客户交易价格无显著差异[33] - 纺织品主要客户收入合计15,786.72万元，占比73.45%，与上年度变化不大，前五大无新增客户，各客户交易价格无显著差异[36] - 纺织品营业收入21,494.70万元，毛利率13.90%，同比增加3.42个百分点，营业收入同比下降12.28%，营业成本同比下降15.64%[25] - 上海闪快信息科技有限公司电商收入4,458.63万元，占比10.00%[39] - HQG,LIMITED电商收入2,561.41万元，占比5.74%[39] - OOOTORGOVYDOMVOSTOCHNOE二手车收入12,872.82万元，占比17.54%[43] - MBRUSJSC二手车收入11,358.69万元，占比15.47%[43] - 前五大供应商采购金额合计21491.79万元，占营业成本比例70.02%，其中HelenOfTroyMacaoLimited采购金额6701.49万元，占比21.83%[53] - 前十大大二手车供应商采购金额合计38979.42万元，占营业成本比例57.03%，报告期内公司二手车业务采购成本68351.01万元，较去年同期增长506.64%[55] - 境外销售收入199666.56万元，发函金额144141.02万元，发函比例72.19%，回函确认金额80960.46万元，回函确认比例56.17%，未回函替代测试金额63180.56万元，未回函替代测试比例43.83%[60] - 2024年3月末上海荔之资产总额34213.53万元，较上年末降7.00%；负债总额17786.57万元，较上年末降31.93%；净资产16426.95万元，较上年末增54.09%[69][70] - 2024年1 - 3月上海荔之营业收入9169.83万元，同比降21.66%；净利润898.68万元，同比增10.99%[69] - 最近三年及一期，公司营业收入分别为52431.43万元、42632.88万元、44609.75万元和9169.83万元，2022年同比下降18.69%，2023年同比增长4.64%，2024年1 - 3月同比下降21.66%[74] - 最近三年及一期，公司营业成本分别为41077.06万元、31493.68万元、30698.25万元和6648.79万元，2022年同比下降23.33%，2023年同比下降2.53%，2024年1 - 3月同比下降20.07%[74] - 最近三年及一期，公司净利润分别为4609.41万元、2555.34万元、5581.55万元和898.68万元，2022年同比下降44.56%，2023年同比增长118.43%，2024年1 - 3月同比增长10.99%[74] - 2023年度公司毛利率稳步提升至31.18%[75] - 最近三年及一期，公司销售费用分别为4979.83万元、4753.75万元、4253.20万元和1119.47万元，2022年同比下降4.54%，2023年同比下降10.53%，2024年1 - 3月同比下降54.71%[74] - 最近三年及一期，公司管理费用分别为905.06万元、885.53万元、922.03万元和185.95万元，2022年同比下降2.16%，2023年同比增长4.12%，2024年1 - 3月同比下降7.52%[74] - 最近三年及一期，公司财务费用分别为 - 205.44万元、1123.72万元、854.08万元和118.46万元，2022年同比增长646.99%，2023年同比下降24.00%，2024年1 - 3月同比增长488.59%[74] - 最近三年及一期，公司经营活动现金流量净额分别为1010.46万元、1411.06万元、1759.38万元和8084.00万元，整体呈增长趋势[81] - 最近三年及一期，公司投资活动现金流量净额分别为 - 55.98万元、 - 28.59万元、 - 15.62万元和0.00万元，整体金额较低[81] - 最近三年及一期，公司筹资活动现金流量净额分别为1486.32万元、2668.85万元、 - 2572.94万元和 - 4475.90万元，2022年同比增长79.56%，2023年同比下降196.41%[81] - 2024年1 - 3月上海荔之经营活动现金流量净额8084万元，同比变动927.70%；2023年度为1759.38万元，同比变动24.68% [82] - 2024年1 - 3月上海荔之投资活动现金流量净额0万元；2023年度为 - 15.62万元，同比变动45.38% [82] - 2024年1 - 3月上海荔之筹资活动现金流量净额 - 4475.90万元，同比变动 - 565.01%；2023年度为 - 2572.94万元，同比变动 - 196.41% [82] - 2021 - 2023年上海荔之预测营业收入分别为49074.69万元、57998.15万元、66851.80万元，实际完成率分别为106.84%、73.51%、66.73% [86][87] - 2021 - 2023年上海荔之预测净利润分别为4241.59万元、5031.92万元、5946.22万元，实际完成率分别为108.67%、50.78%、93.87% [86][88] - 2021 - 2023年上海荔之预测营业收入合计173924.64万元，累计完成率80.31%；预测净利润合计15219.74万元，累计完成率83.75% [87][88] - 2023年上海荔之净利润较2022年度同比增长118.43%，当年预测净利润完成率为93.87% [88] - 2023年公司对上海荔之计提商誉减值545.59万元 [90] - 上海荔之商誉账面余额24346.23万元，包含整体商誉的资产组的账面价值40700.49万元，资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）39791.17万元 [92] - 2021 - 2023年上海荔之营业收入分别为52431.43万元、42632.88万元、44609.75万元，收入增长率分别为29.45%、 - 18.69%、4.64%[93] - 2023年我国跨境电商进出口2.38万亿元，增长15.6%；全国网上零售额15.4万亿元，同比增长11.0%；2024年一季度全国网上零售额3.3万亿元，同比增长12.4%[95] - 2023年参与跨境电商进口的消费者人数达到1.63亿[95] - 2023年上海荔之线上代运营零售业务收入14404.94万元，同比增长23.72%；线上代运营服务费业务收入8664.55万元，同比下降6.80%；线上分销业务收入10529.62万元，同比增长11.49%；线下分销业务收入11010.62万元，同比下降10.10%[96] - 2021 - 2023年上海荔之毛利率分别为21.66%、26.13%、31.18%[93] - 2021 - 2023年上海荔之期间费用率分别为10.83%、15.86%、13.52%[93] - 2023年度上海荔之商誉减值测试中折现率高于2021年、2022年[102] - 2021 - 2023年上海荔之商誉减值测试折现率分别为13.00%、14.81%、15.00%[103] - 无风险报酬率Rf为2.93%，市场风险溢价ERP为7.10%[108] - 2021 - 2023年上海荔之商誉减值测试βe值分别为0.6323、0.6326、0.5851[109][110] - 公司规模风险为2.75%，其他特有风险取2%，企业特有风险回报率Rc为4.75%[113][114][115] - 权益资本成本Ke为11.88%，债务资本成本Kd为3.68%[115] - 税后加权平均资本成本WACC为11.70%，税前WACC为15%[115][116] - 2023年末青岛森汇资产总额5853.99万元，同比降13.88%；负债总额7041.93万元，同比增0.69%；净资产 - 1187.95万元，同比降507.23%[126]