独立财务顾问 关于辽宁能源煤电产业股份有限公司发行股份 购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件的 第二轮审核问询函的回复 二〇二三年九月 6-1-1 上海证券交易所： 辽宁能源煤电产业股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"辽宁 能源"）收到贵所于 2023 年 8 月 14 日下发的《关于辽宁能源煤电产业股份有限 公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件的第二轮审核问询 函》（上证上审（并购重组）〔2023〕39 号）（以下简称"《第二轮审核问询函》"）， 公司已会同中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"独立财务 顾问"）、北京市君合律师事务所（以下简称"律师"）、大信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"会计师"）、北京金开房地产土地资产评估有限公司（以 下简称"评估师"）进行了认真研究和落实，并按照《第二轮审核问询函》要求 对所涉及的问题进行了回复，现提交贵所，请予审核。 说明： 1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《辽宁能源煤电产业 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以 下简称"《重组报告书》"）一致。 2、本回 ...