中信建投证券股份有限公司 关于 《关于辽宁能源煤电产业股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文 件的第二轮审核问询函的回复》 之 专项核查意见 独立财务顾问 二〇二三年九月 6-2-1 声 明 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"本独立财务顾问" 或"独立财务顾问"）受辽宁能源煤电产业股份有限公司（以下简称"辽宁能源" 或"上市公司"）委托，担任本次辽宁能源煤电产业股份有限公司发行股份购买 资产并募集配套资金暨关联交易事项的独立财务顾问。 4、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本核查意见 中列载的信息和对本核查意见做任何解释或者说明。 5、本核查意见仅根据《关于辽宁能源煤电产业股份有限公司发行股份购买 资产并募集配套资金暨关联交易申请文件的第二轮审核问询函》（上证上审（并 购重组）〔2023〕39 号）（以下简称"《第二轮审核问询函》"）的要求发表补充独 立财务顾问意见，不构成任何投资建议，对投资者根据本核查意见做出的任何投 资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。 6-2-2 本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读辽宁能源董事会发布的《辽 ...