投资情况 - 公司拟出资1300万美元参与ICON公司破产重整，构成关联交易[1] - 2024年4月19日董事会审议通过投资议案，关联董事回避表决[2] - 2024年5月18日美国法院批准SGIA作为假马竞拍人并签署《假马资产购买协议》[2] - 飞人国际获美国法院批准向ICON公司提供900万美元债务人自行管理融资，已支付800万美元[5][6] - DA公司向ICON公司提供500万美元债务人自行管理融资[5] 公司数据 - ICON公司2021 - 2023年资产总额分别为7525.5万、6793.2万、5778.2万美元[16] - ICON公司2021 - 2023年负债总额分别为15714.1万、18839.9万、21703.2万美元[16] - ICON公司2021 - 2023年营业收入分别为3612.9万、1314.7万、1418.3万美元[16] - 截止2024年2月29日，选定购买的ICON公司存货净值1109.8万美元，调整后889.6万美元[16] - 截止2024年2月29日，选定购买的ICON公司固定资产净值1655.4万美元，调整后755.5万美元[17] - 2024年2月29日，选定拟购买破产主体名下存货及固定资产账面值1645.1万美元，清算价值910万美元，减值率44.68%[19] - 2024年2月29日，选定拟购买破产主体名下无形资产投资价值1100万美元[20] - 三类资产账面净值合计1645.1万美元，估值合计2010万美元[22] - 《假马资产购买协议》中拟购资产交易对价为1300万美元，较账面净值减值约20.98%[22] 资产相关 - ICON公司无形资产相关专利企业申报19项、官方查询38项，注册商标100项已注册、5项申请中[18] 协议相关 - 《假马资产购买协议》尚待美国法院最终批准并作出出售令后才具法律约束力[24] - 协议卖方包括ICON Aircraft, Inc.等四家公司，买方为SG Investment America, Inc.[24] - 买方拟购买资产包括存货、设备、自有知识产权等，并继受选定合同项下义务[24] - 协议终止日为2024年8月31日[28] - 签署协议后，买方应将130万美元保证金存入托管账户，交割日转为交易对价[25] - 若存货价值较基准表所载减少10%以上，买方有权按减值部分的70%减少交易对价[26] 未来展望 - 公司计划延伸业务至碳纤维轻型运动飞机生产制造打造第二增长曲线[4] 风险提示 - 项目存在产业化落地、法律程序、市场需求、技术升级、现金流等风险[2][3] - 拍卖若进入竞价阶段，公司可能提高报价，超授权范围需另行审议[3][6] - 项目需经过竞价拍卖、中国境外投资备案、美国法院最终批准等法律程序，存在重大不确定性[33] - 项目存在未能通过美国法院最终批准的风险[33] - 拍卖若进入竞价阶段，公司存在提高报价及未被确定为最终买受人的风险[33] - 项目存在受宏观经济影响业务收入下降、技术升级不及预期、现金流紧张等风险[34][35]