中航航空高科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2024 年 3 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化中航航空高科技股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会决策的科学性，提高决策水平，确保董事 会对经理层的有效监督，完善公司的法人治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《中航航空 高科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其 他有关规定，公司董事会设立审计委员会，并制定本实施细 则。 第二条 董事会审计委员会对董事会负责，应当勤勉尽责， 切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立 有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事至少 二名，且至少有一名独立董事为会计专业人士，审计委员会 成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、或二分之一以上独立 董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 审计委员会成员原则上应当独立于上市公司的日常经营管 理事务。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作 ...