内部控制情况 - 审计认为公司2023年12月31日重大方面财务报告内控有效[9] - 董事会认为基准日财务报告内控有效，未发现非财务报告内控重大缺陷[14][15] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[16] - 内控审计意见与公司对财务报告内控有效性评价结论一致[18] - 内控审计报告与公司内控评价报告对非财务报告内控重大缺陷披露一致[18] 纳入评价范围比例 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为99.09%[19] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为100.00%[19] 收购情况 - 截至2023年5月9日，公司收购哈尔滨正业热电100%股权[23] - 本年度未将哈尔滨正业热电纳入内控评价范围[23] 内控缺陷标准调整 - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量及人员伤亡标准调整[25][26][27] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[29][31]