财务数据 - 2023年末货币资金期末余额76,656,424.23元，期初余额51,991,519.91元[22] - 2023年末应收账款期末余额47,099.96元[22] - 2023年末预付款项期末余额2,068,596.19元，期初余额799,494.45元[22] - 2023年末存货期末余额2,698,800.72元，期初余额2,093,718.44元[22] - 2023年末固定资产期末余额97,602,802.16元，期初余额76,185,138.40元[22] - 2023年末在建工程期末余额11,302,096.25元，期初余额41,298,938.96元[22] - 2023年末使用权资产期末余额38,981,095.00元，期初余额44,916,665.94元[22] - 2023年末无形资产期末余额326,674.00元，期初余额363,091.40元[22] - 2023年末资产总计期末余额300,291,671.99元，期初余额284,001,610.87元[22] - 应付账款期末余额为63,971,243.04元，期初余额为74,803,362.84元，减少约14.48%[25] - 应付职工薪酬期末余额为4,361,518.44元，期初余额为2,121,021.95元，增加约105.63%[25] - 流动负债合计期末余额为73,653,191.40元，期初余额为81,816,146.93元，减少约10%[25] - 非流动负债合计期末余额为81,260,532.88元，期初余额为57,232,283.60元，增加约41.98%[25] - 负债合计期末余额为154,913,724.28元，期初余额为139,048,430.53元，增加约11.41%[25] - 实收资本期末余额为90,031,300.00元，期初余额为67,180,000.00元，增加约34.01%[25] - 资本公积期末余额为275,978,700.00元，期初余额为215,080,000.00元，增加约28.31%[25] - 未分配利润期末余额为 - 220,632,052.29元，期初余额为 - 137,306,819.66元，亏损增加约60.7%[25] - 营业收入本期金额为44,909.93元[27] - 净利润本期净亏损为83,325,232.63元，上期净亏损为90,870,687.48元，亏损减少约8.3%[27] 股东信息 - 截至2023年12月31日公司由16名股东组成，认缴出资合计9503.13万元，实缴出资合计9003.13万元[44][45] - 上海梓罡企业管理有限公司认缴和实缴出资均为3375万元，实际持股比例37.49%[44] - 东宝实业集团股份有限公司认缴和实缴出资均为1625万元，实际持股比例18.05%[44] - 通化县国有资产投资控股集团有限公司认缴和实缴出资均为1040万元，实际持股比例11.55%[44] - 北京辰清本草股权投资中心（有限合伙）认缴和实缴出资均为845万元，实际持股比例9.38%[45] 会计政策与估计 - 公司以公历年度为会计期间和营业周期，即每年1月1日起至12月31日止[50][52] - 公司采用人民币为记账本位币[53] - 财务报表项目金额重要性以相关项目占资产总额等的5%为标准[54] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项等期末余额重要性标准为100万元[55] - 账龄超过一年以上的重要预付款项等期末余额重要性标准为50万元[55] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定[184] - 本报告期公司主要会计估计未发生变更，未发生前期差错更正事项[186][187] 税务信息 - 公司主要税种增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%，企业所得税税率为25%[188] - 自2023年1月1日至2027年12月31日，子公司君合盟生物制药（通化）有限公司适用小型微利企业“六税两费”减征政策[190]