子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接持股比例为100%的公司[2] - 控股子公司指公司直接或间接持股50%以上，或持股未达50%但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等能实际控制的公司[2] - 参股公司指公司持股比例未达到50%且不具备实际控制权的公司[3] 子公司治理 - 公司推荐的董事原则上应占控股子公司董事会成员的半数以上[9] - 公司推荐的监事原则上应占控股子公司监事会成员二分之一以上[10] 会议管理 - 子公司召开重大会议前，议题应在会议通知发出5个工作日前报送公司董事会办公室[12] - 子公司重大会议决议及纪要应在3个工作日内报送公司董事会办公室[12] 财务制度 - 控股子公司原则上应执行与公司统一的财务和会计制度[20] - 未经公司批准，子公司不得对外提供担保[21] - 子公司的负债性筹资活动原则上由公司财务部统筹安排[21] 交易审议 - 子公司重大交易（除担保外）需提交审议标准：资产总额占比10%以上、资产净额占比10%以上且超1000万元等[27] - 子公司未达重大交易审议标准，交易决议后1个工作日内报送资料及决议备案[30] 募投项目 - 募投项目搁置超1年需及时上报公司[34] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%需上报[34] 汇报制度 - 子公司总经理定期汇报经营计划等情况，不定期汇报项目进展等[34] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计部负责执行[40] 考核制度 - 子公司应建立考核奖惩和绩效考核与薪酬管理制度并报备案[44] 交易原则 - 子公司重大交易原则上围绕主营业务，需前期考察和可行性论证[24] 信息管理 - 子公司董事长或执行董事为信息管理第一责任人，经理层为直接责任人[36] - 子公司应履行及时提供重大影响信息等信息提供基本义务[37] 参股公司管理 - 公司对参股公司管理主要通过派出人员依法行使职权实现[46] - 公司对参股公司重大事项决策，委派人员应关注并提前征求公司意见[46] - 公司委派或推荐的董监应督促参股公司向财务部提供财报和年报[46] 制度说明 - 制度未尽事宜与相关规定抵触时按规定执行[48] - 制度由董事会负责解释[49] - 制度自董事会审议通过之日起生效并执行，修订时亦同[50]