内部控制评价 - 审计认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[9] - 评价基准日无财务和非财务内控重大缺陷[17][18] - 评价基准日至发出日无影响评价结论因素[19] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[20] - 纳入范围主要单位含本部及多家子公司[23] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷评价定量和定性标准[25] - 非财务报告内控缺陷定量和定性标准[26] 缺陷情况 - 报告期无各类内控缺陷[28][29] - 评价基准日无未完成整改重大和重要缺陷[30][31]