业务范围 - 外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、外汇掉期等产品或组合工具[2] 业务原则 - 开展业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不进行投机和非法套利交易[4] 额度管理 - 开展业务须在批准额度内执行，额度使用期限原则上不超12个月[6][7] - 三种情形需董事会审议后提交股东会审议[6] 职责分工 - 外汇衍生品交易额度由管理层提出，董事会授权董事长决策，财务部具体操作管理[8] - 财务部负责业务计划制订等，审计部监督合规性，证券投资部负责信息披露[9][10] 操作流程 - 业务内部操作流程包括财务部提方案、财务总监审核、董事长审批等环节[11] 保密与档案 - 参与人员和金融机构须遵守保密制度，操作环节和人员相互独立[14] - 外汇衍生品业务档案保管期限为10年[20] 制度相关 - 制度适用于公司及其全资和控股子公司[3] - 制度最终修订权和解释权归公司董事会所有，自审议通过之日起生效[22]