三江购物俱乐部股份有限公司董事会审计委员会工作细则 三江购物俱乐部股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 10 月修订） 第一章 总则 第三条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负 责主持委员会工作；主任委员由董事会决定。 第五条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第 三至第五条之规定补足委员人数。 第六条 公司审计委员会下设审计部，为审计委员会日常办事机构，负责日 常工作联络和会议组织等工作。 第三章 职责权限 第七条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经 1 三江购物俱乐部股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《上海 ...