中国外运股份有限公司董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担审计委员会 的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时， 公司管理层及相关部门须给予配合。 第三条 审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作。审计委员会的提案提交董 事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事活动。 第二章 审计委员会的人员组成 第四条 审计委员会成员由四名非执行董事组成，且组成人员应当为不在上市公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事委员应当占大多数，且全部成员均须具有能 够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。当委员会人数低于本规则规定人 1 第一条 为强化中国外运股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）董事 会（以下简称"董事会"）决策功能，加强内部监督和风险控制，完善公司法人治理结 构，规范公司审计工作，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《香 港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称"《联交所上市规则》"）、《上海证券 交易所股票上市规则》（以下简称"《上交所上市规则》"）（前述上市规则以下统称"上 ...