宁波拓普集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2024 年 4 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化宁波拓普集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的功能， 提高董事会的效率，健全董事会的审计评价和监督机制，确保董事会对公司的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准 则》、《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会依公司章程设立的专门工作机构，是由董事组成的 委员会，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事委员组成，均应为不在公司担任高级管理人员的 董事，其中过半数委员须为独立董事委员（且至少一名独立董事委员为会计专业 人士）。 《公司章程》及本规则增补新的委员。 第七条 审计委员会下设审计工作小组作为日常办事机构，以公司审计部作为牵 头单位，负责日常工作联络和会议组织等工作，工作组成员无须是审计委员会委 员。 第三章 职责与权限 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名，并 ...