山东华鹏玻璃股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 山东华鹏玻璃股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据公司上市地监管法规、《中华人民共 和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券 交易所股票上市规则》（以下简称《上交所股票上市规则》）、《山东华鹏玻璃股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》（以下简称《规范运作》）及其他有关规定，山东华鹏玻 璃股份有限公司（以下简称"公司"）特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门委员会，对董事会负责，向董事会 报告工作。 第三条 审计委员会委员须保证足够的时间和精力履行审计委员会的工作 职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司的内外部审计工作，促进公司建立 有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会委员由董事会任命 3 名或者以上董事会成员组成。审 ...