业绩相关 - 公司于2023年6月21日收到上交所关于发行可转债申请文件的第二轮审核问询函[2] 项目情况 - 建材行业碳排放管理平台建设项目客户范围调整，承诺未来不向金融机构提供碳数据服务，仅影响投资回报率[7] - 项目目标是融合区块链技术与建材行业碳排放数据管理业务，提高碳服务业务执行效率[8] - 项目定位是建材行业的数据基础设施，为建材行业企业及其他有需求客户提供碳数据管理服务[8] - 项目基于公司过往碳核查、碳咨询业务积累发展而来，实现审核、认证及咨询服务数字化[11] - 募投项目在传统业务基础上引入新技术建立数字化平台，拓展客户群体，降低人力成本，提高运营效率[12] 业务类型 - 碳核查及碳监测业务需线下收集数据，为碳排放企业出具核查报告，作为碳配额清算或争取依据[13] - 碳认证业务为节能减排项目出具认证证书，相关凭证可在国际市场交易，超标企业可购买[15] - 碳标签业务是碳认证业务一种，为债券、食品等出具认证报告，利于推广[16] - 公司可基于碳核查等业务积累为企业提供碳咨询服务，形式多样[17] 平台构成 - 本次募投项目建设的平台由数据采集、分析审核、存证管理、配额管理、节能减排五部分组成[18] - 平台数据采集应用物联网技术，可实时采集计算碳排放量所需数据[18] - 平台数据分析和审核可计算碳排放数据，交叉复核识别异常，预防数据造假[19] - 平台存证管理应用区块链技术，实现碳排放数据高可信存储，防止篡改[20] - 平台配额管理为建材企业提供碳配额消耗及预计使用情况等资讯，实现碳资产价值最大化[20] - 平台节能减排基于碳排放数据为企业提供节能减排咨询服务建议[21] 平台服务对象及作用 - 平台实现公司已有碳服务业务数字化升级，在工作效率、数据真实性、呈现效果方面有技术进步[22][23][24] - 平台可为建材企业提供核心业务数据、节能降碳建议和碳配额管理建议[26] - 平台可为政府机构提供核查基础数据和节能审查数据依据，为研究机构提供行业碳排放数据[27][28] - 平台可围绕建材企业碳配额为金融机构提供数据服务，助其判断碳配额价值[29][33] - 平台收集的建材企业产供销数据可作供应链金融服务数据依据[30][33] 政策相关 - 2021年7月16日全国碳市场正式上线交易，首批纳入重点排放单位共计2162家[43] - 2022年针对17个高耗能行业制定工作方向及发展目标[46] - 到2030年，工业领域要提高原燃料替代水平，突破低碳技术，建设绿色低碳生产线，实现窑炉碳捕集利用封存技术产业化示范[46] - 2023年重点排放单位可使用CCER抵销2021、2022年度碳排放配额的清缴，抵销比例不得超过应清缴配额量的5%[47] - 2023 - 2025年温室气体核查涵盖建材、钢铁等七大领域，水泥、电解铝、钢铁行业企业9月30日前完成核查，其他行业企业12月31日前完成核查[49] - 2024年4月更新发布水泥熟料生产相关核算与核查指南，为水泥行业纳入碳市场奠定技术基础[49] 核查相关 - 保荐机构和发行人律师核查区块链碳排放管理平台建设项目可行性研究报告等内容[50] - 查阅《产业结构调整指导目录（2024年本）》确认公司所属项目类别[51] - 保荐机构核查发行人回复，确认并保证其真实、准确、完整[53] - 保荐人法定代表人确认公司按勤勉尽责原则履行核查程序，回复报告无虚假记载等问题[62] - 保荐人法定代表人对回复报告的真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任[64]