大信审字[2024]第 2-00307 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 此可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn 湖北振华化学股份有限公司 内控审计报告 WUYIGF Certified Public Accountant No.1 Zhichun Road, Haidian Dist Beijing China 100083 内部控制审计报告 大信审字[2024]第 2-00307 号 湖北振华化学股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖 北振华化学股份有限公司(以下简称"振华股份")2023年12月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 ...