业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的97.12%[12] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的99.87%[12] 内部控制 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[5] - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行了评价[9] - 公司在评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[11] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[11] - 内部控制审计报告与公司内部控制评价报告对非财务报告重大缺陷披露一致[11] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，一般缺陷风险可控且已整改[17] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，一般缺陷风险可控且已整改[17] - 2022年度内部控制评价未发现财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，一般缺陷均已完成整改[18] 制度建设 - 2023年公司新制定及修订完善各项管理制度近20项[18] 未来展望 - 2024年公司将继续完善内部控制体系建设，提高管理水平[19] 其他 - 公司执行事务合伙资金额为2670万元[21] - 重点关注的高风险领域包括销售、采购、现期结合、工程管理业务[13] - 公司依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作[14] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷取前一会计年度经审计的年度合并财务报告中公司总资产2%或税前利润5%的较小值；重要缺陷为重大缺陷标准的20%[15] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷取前一会计年度经审计的年度合并财务报告中公司总资产2%或税前利润5%的较小值；重要缺陷为重大缺陷标准的20%[15]