深圳汇顶科技股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二三年十二月 | 第一章 | 总 则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 2 | | 第三章 | 内部审计职责和权限 4 | | 第四章 | 内部审计工作程序 7 | | 第五章 | 内部审计质量管理 9 | | 第六章 | 内部审计责任和奖惩 9 | | 第七章 | 附 则 10 | 深圳汇顶科技股份有限公司 内部审计工作制度 第四条 内部审计为管理层提供分析、评价、建议、咨询和信息。其目标包 括努力确保进行成本效益的监控，促进内部程序的合理性和资源利用的效率性， 保护资产的安全和完整，防止错误和舞弊的发生，保证内部管理报告和外部财务 报告的可靠性，确保公司各项规章制度与有关决议、可适用标准等得到遵守，进 而保证经营的效果和效率。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 审计部是公司专职内部审计机构，是公司董事会审计委员会工作的 执行机构。 2 / 11 深圳汇顶科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为规范公司内部审计工作，明确内部审计的职责和权限，发挥内部审 计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中 ...