董事会审计委员会工作细则 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审 查公司内部控制及其实施情况的有效性及公司内、外部审计的沟通、 监督和检查。 （2024 年 4 月修订） 第一节 总 则 第一条 为强化贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，完善公司法人治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市 公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），制定本工作细则。 第三条 审计委员会下设内部审计机构审计部，作为其日常办事 机构，负责审计委员会决策的前期准备和服务工作，包括收集提供相 关资料、制作相关议题的研究报告、初审相关议题和起草审计委员会 会议议案等。 第二节 委员组成 第四条 审计委员会委员由 3 名不在公司担任高级管理人员的 董事组成。审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责 ...